Qu’est-ce qu’un ordre de relations domestiques qualifié?

à ne pas confondre avec un jugement de divorce ou un règlement de propriété, une ordonnance relative aux relations familiales admissibles (OQDR) reconnaît spécifiquement l’intérêt d’un ex-conjoint ou d’un futur ex-conjoint dans le régime de retraite admissible de l’autre conjoint. Un OQDR peut également reconnaître les droits des enfants ou des autres personnes à charge du participant au régime., Un tribunal ou une autorité d’état émet un QDRO, mais un administrateur de régime de retraite peut le rejeter si ses exigences ne sont pas d’accord avec les règles du régime. C’est pourquoi il est important de soumettre un QDRO à un administrateur de régime de retraite dès que possible – et idéalement avant qu’un divorce ne soit définitif. Un conseiller financier spécialisé dans le divorce peut vous aider avec un QDRO. En attendant, voici ce que vous devez savoir.

pourquoi vous avez besoin d’une ordonnance de relations domestiques qualifiée

Dans un divorce, certains biens matrimoniaux sont plus simples à partager que d’autres. L’argent, bien sûr, est le plus facile., Propriété vendable comme une maison ou une voiture? Pas toujours simple, mais assez simple. Épargne-retraite dans les régimes d’employeurs? Assez délicat. Après tout, si vous liquidez le compte afin de le diviser, vous encourrez une pénalité de retrait anticipé raide plus devoir des impôts sur le revenu. Mais si vous le laissez où il est, comment le conjoint non participant, traditionnellement la femme, obtient-il sa moitié ou le pourcentage qui lui appartient?

entrez l’ordonnance relative aux relations domestiques qualifiées (OQDR)., Délivré par un tribunal ou une autorité de l’état, un QDRO établit qu’un conjoint a droit à une partie du compte du plan de retraite de l’autre conjoint. Un OQDR indique le montant en dollars ou le pourcentage qui appartient au conjoint non participant, appelé le bénéficiaire suppléant, et le nombre de paiements ou la période à laquelle l’ordre s’applique.

un OQDR peut s’appliquer à tout compte de retraite ou de pension visé par la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (LSRSA). En d’autres termes, vous n’avez pas besoin D’un QDRO pour les comptes de retraite individuels (IRA), qui ne relèvent pas D’ERISA., Au lieu de cela, les IRA sont divisés selon la répartition typique des actifs matrimoniaux dans le cadre du règlement du divorce.

un énorme avantage d’un QDRO est qu’il permet des retraits anticipés d’un 401(k) ou d’un autre régime de retraite admissible sans encourir de pénalité. Par conséquent, si le plan le permet, un autre bénéficiaire peut recevoir une somme forfaitaire ou des paiements avant d’atteindre l’âge 59.5 sans être frappé avec une pénalité IRS 10%.

Exemple de QDRO

Robert et Susan sont l’obtention d’un divorce., Ils sont mariés depuis cinq ans et Robert a un 401(k) d’une valeur actuelle de 100 000$. Il a ce compte depuis 10 ans et il a augmenté d’un total de 50 000 $(y compris les contributions et les intérêts d’investissement) pendant leur mariage.

Le tribunal peut délivrer une QDRO aux conditions suivantes:

• Robert conserve la totalité des 50 000 $de ses 401(k) accumulés avant le mariage. Cela ne fait pas partie de la succession matrimoniale.
• Les 50 000 contributed versés et générés pendant le mariage sont considérés comme un actif matrimonial. Robert et Susan le partageront uniformément.,
• Susan a le droit de retirer 25 000 $du 401(k) de Robert en vertu d’un QDRO car elle possède maintenant cet argent.

D’autre part, Susan, une photographe indépendante, a un IRA. Il contient de 40 000$. Elle a commencé à investir dans ce compte il y a quatre ans. En conséquence, la valeur totale de cet IRA est un actif matrimonial.

étant donné que L’IRA de Susan n’est pas couverte par L’ERISA, les parties n’auront pas besoin d’un QDRO pour diviser les actifs de L’IRA. Ils partageront ce compte pendant les négociations de divorce comme s’il s’agissait d’un autre portefeuille.,

Comment obtenir un ordre de relations domestiques qualifié

un QDRO nécessite plusieurs étapes. En règle générale, les parties et leurs avocats établissent le QDRO. Un juge signe alors sur elle. L’autre bénéficiaire soumet ensuite à l’administrateur du régime de retraite. Chaque régime régi par ERISA est tenu d’avoir un processus de traitement D’un dépôt QDRO, et le régime doit suivre ce processus à la lettre.

Une fois que l’administration du régime accepte un QDRO, il suivra l’ordre., Cela dit, l’administrateur peut prendre jusqu’à 18 mois de répondre aux parties, qui est pourquoi il est important de soumettre le plan le plus tôt possible. Dans un monde idéal, vous voulez savoir que le QDRO est accepté avant que votre divorce soit définitif. S’il est rejeté parce que, par exemple, l’ordonnance exige une distribution forfaitaire et que le régime n’offre pas cette option, le bénéficiaire alternatif devra renégocier cette partie du règlement du divorce.

vous souhaitez également soumettre un QDRO rapidement pour vous assurer de recevoir le montant total qui vous appartient., Vous ne pouvez pas obtenir le montant total si un participant au régime décède avant que l’OQDR ne soit accepté ou s’il commence à recevoir des distributions lui-même.

ce que devrait dire une ordonnance relative aux relations domestiques admissibles

un OQDR doit inclure certains renseignements avant qu’un juge ou un administrateur de régime de retraite ne l’approuve., Ces renseignements comprennent:

• Les noms et adresses du titulaire du compte de retraite, du bénéficiaire suppléant et du bénéficiaire des paiements lorsqu’ils sont différents du bénéficiaire suppléant
• Le pourcentage ou le montant en dollars qui appartient au bénéficiaire suppléant
• Les détails de paiement pertinents, tels que le montant, la forme et la fréquence des paiements

comme indiqué précédemment, L’ordre doit être conforme à la politique du régime concernant les QDROs., Donc, lors de l’élaboration de votre QDRO, votre avocat devrait consulter les options de paiement de la politique pour s’assurer que votre QDRO nécessite une option qui est disponible pour vous. En général, cependant, il existe quatre options de paiement:

• recevez une somme forfaitaire. Bien que vous deviez de l’impôt sur le revenu, vous n’encourrez pas la pénalité habituelle de retrait anticipé de 10% si vous avez moins de 59,5 ans. C’est l’un des rares cas où vous pouvez retirer de l’argent plus tôt d’un compte de retraite sans pénalité.

• Faire le compte de retraite sur., De cette façon, l’argent reste investi et vous ne devrez pas d’impôts sur le revenu jusqu’à ce que vous commenciez à faire des retraits.

• Laisser votre quote-part du compte où il est. Cela laisse le compte indéfiniment divisé. Le bénéficiaire alternatif peut verser des contributions à ce compte et éventuellement retirer sa part des actifs matrimoniaux d’origine ainsi que toute croissance future.

• Recevoir des versements de retraite., Bien qu’un ex-conjoint n’ait pas besoin de prendre sa retraite pour recevoir des paiements en vertu d’un RRQ, un retraité peut également choisir de recevoir des distributions régulières comme s’il était un participant au régime standard.

circonstances particulières: pension alimentaire pour enfants, dépendance et autres formes de tutelle

un OQDR peut également reconnaître l’intérêt des non-conjoints. Quand c’est le cas, il s’agit généralement des enfants du participant au régime, et le tribunal utilise le compte de retraite comme moyen d’obtenir une pension alimentaire pour enfants.,

dans ce cas, le tribunal désignera un fiduciaire pour recevoir les paiements QDRO au nom du mineur. Il s’agit généralement du tuteur de l’enfant (qui est souvent l’ex-conjoint). À partir de là, le QDRO fonctionnera normalement. Le montant, la forme et la structure du paiement seront spécifiés dans le QDRO et le compte de retraite effectuera ces paiements. L’impôt sur le revenu sera dû, mais pas de frais de retrait anticipé.

protection de votre argent par la retraite et le Divorce

• connaissez vos droits aux prestations de sécurité sociale., Si vous avez été marié pendant plus de 10 ans, vous avez droit, une fois à la retraite, à des prestations basées sur le dossier de travail de votre ex, même si l’ex se remarie. Cela dit, vous voudrez peut-être utiliser votre propre dossier de travail si vous avez gagné plus que votre ex. Utilisez notre calculateur de sécurité sociale pour savoir quel enregistrement vous devez utiliser.
• ne faites pas cavalier seul. Les Divorces peuvent être désordonnés dans tous les sens, y compris financièrement. Pour vous assurer que vous obtenez votre juste part, parlez à un conseiller financier spécialisé dans l’analyse du divorce. Le pro peut également vous aider à gérer vos actifs une fois que vous en prenez le contrôle., L’outil de jumelage des conseillers financiers de SmartAsset peut vous aider à trouver jusqu’à trois conseillers en fonction de vos besoins.