vous créez une fiducie vivante révocable principalement pour éviter les frais d’homologation. Et généralement, plus un article vaut, plus il en coûtera pour l’homologuer. Vous voudrez donc probablement conserver vos biens les plus précieux dans la fiducie., Pensez à inclure:
- maisons et autres biens immobiliers (même s’ils sont hypothéqués)
- actions, obligations et autres comptes de sécurité détenus par des maisons de courtage (mais pensez à nommer un bénéficiaire TOD à la place)
- intérêts de petites entreprises (actions dans une société étroitement détenue, des sociétés de personnes ou des actions de société à responsabilité limitée)
- collections précieuses de timbres, pièces de monnaie ou autres objets.
Vous pouvez ajouter la propriété à votre vie de confiance à tout moment., Et parce que vous serez également le fiduciaire, vous pouvez toujours vendre ou donner des biens dans la fiducie, ou les retirer de la fiducie vivante et les remettre à votre nom en tant qu’individu.
Une fiducie vivante n’est pas le seul moyen d’économiser de l’argent sur l’homologation. Pour certains actifs, vous pouvez décider d’utiliser d’autres dispositifs d’évitement d’homologation à la place. Et même si certains biens doivent passer par une homologation régulière, les frais d’avocat et d’évaluation correspondent généralement à peu près à la valeur de la propriété homologuée, de sorte que le coût sera relativement faible.,
vous pouvez créer une confiance vivante valide en ligne, rapidement et facilement, avec la confiance vivante en ligne de Nolo.
immobilier
Si vous êtes comme la plupart des gens, la chose la plus précieuse que vous possédez est l’immobilier: Votre Maison, votre condominium ou votre terrain. Beaucoup de gens créent une fiducie vivante juste pour s’assurer qu’une maison ne passe pas par l’homologation. Vous pouvez probablement économiser votre famille des coûts d’homologation substantiels en transférant votre bien immobilier par le biais d’une fiducie vivante.
Vous pouvez mettre vos biens immobiliers dans votre fiducie vivante même si vous devez de l’argent dessus., Un prêt sur la propriété-comme une hypothèque ou un acte de fiducie-suivra la propriété dans la fiducie, et il suivra également la propriété au bénéficiaire. (Donc, après votre mort, la dette passera au nouveau propriétaire avec la propriété.) Lorsque vous transférez un bien immobilier dans une fiducie vivante, vous n’avez pas besoin de prendre des mesures supplémentaires pour accommoder un prêt-il n’y a aucune obligation d’aviser le prêteur. Cependant, informer le prêteur du transfert pourrait réduire la confusion à l’avenir.
Ne négligez pas les alternatives plus simples., Si vous êtes déjà copropriétaire d’un bien immobilier avec quelqu’un d’autre, vous n’avez peut-être pas besoin d’une fiducie vivante pour le moment. Et dans certains États, Vous pouvez préparer un acte de « transfert à la mort” maintenant, mais le faire prendre effet seulement à votre mort.
intérêts des petites entreprises
lier une petite entreprise en cours pendant l’homologation peut être désastreux. Non seulement votre exécuteur avoir à gérer l’entreprise pendant de nombreux mois, mais un tribunal doit superviser. Utiliser une fiducie vivante pour transférer des intérêts commerciaux aux bénéficiaires rapidement après votre décès est presque essentiel si vous voulez qu’ils reprennent l’entreprise et la maintiennent en marche.,
différents types d’organisations commerciales présentent des problèmes différents lorsque vous souhaitez transférer votre intérêt à votre fiducie vivante:
entreprise individuelle. Si vous (ou vous-même et votre conjoint) exploitez votre entreprise à titre de propriétaire unique et que tous les actifs de votre entreprise sont détenus en votre nom propre, vous pouvez simplement transférer vos biens d’entreprise à votre fiducie vivante comme vous le feriez pour tout autre bien. Vous devez également transférer le nom de l’entreprise elle-même: cela transfère la clientèle qui lui est associée.
partenariat., Si vous exploitez votre entreprise avec des partenaires, vous devriez être en mesure de transférer facilement votre part de partenariat à votre fiducie vivante. S’il existe un certificat de propriété de société de personnes, il doit être modifié pour inclure la fiducie en tant que propriétaire de votre action. Ce n’est pas courant, mais un accord de partenariat peut limiter ou interdire les transferts à une fiducie vivante. Si c’est le cas, vous et vos partenaires voudrez peut-être consulter un avocat avant d’apporter des modifications.
société Étroitement tenue. Une société à participation étroite est une société qui n’est pas autorisée à vendre des actions au public., Toutes ses actions sont détenues par quelques personnes (ou un seul) qui sont activement impliqués dans la gestion de l’entreprise (ou des proches de personnes qui sont). Normalement, vous pouvez utiliser une fiducie vivante pour transférer des actions d’une société étroitement détenue en inscrivant les actions dans le document de fiducie, puis en faisant réémettre les certificats d’actions à votre nom en tant que fiduciaire.
vérifiez les règlements administratifs de la société et les conventions d’actionnaires, au cas où il y aurait des restrictions à votre liberté de transférer vos actions à une fiducie vivante., Assurez – vous également que si vous détenez les actions en fiducie, vous aurez toujours des droits de vote en votre qualité de fiduciaire de la fiducie vivante; habituellement, ce n’est pas un problème. Si tel est le cas, vous et les autres actionnaires devriez pouvoir modifier les règlements administratifs de la société pour l’autoriser.
Une règle assez courante est que les actionnaires survivants (ou la société elle-même) ont le droit d’acheter les actions d’un actionnaire décédé. Dans ce cas, vous pouvez utiliser une fiducie vivante pour transférer les actions, mais les personnes qui en héritent peuvent devoir les vendre aux autres actionnaires.
société à responsabilité Limitée., Si votre petite entreprise est une LLC, vous aurez besoin du consentement de la majorité ou de tous les autres propriétaires (vérifiez votre contrat d’exploitation) avant de pouvoir transférer votre intérêt à votre fiducie vivante. Obtenir l’accord des autres propriétaires ne devrait pas être un problème; ils voudront juste savoir que vous, en tant que fiduciaire de votre propre confiance, aurez le pouvoir de voter sur les décisions de LLC. Vous pouvez également modifier votre document de fiducie pour donner au fiduciaire (c’est vous) le pouvoir spécifique de participer à la société à responsabilité limitée., Une autre façon de répondre à cette préoccupation serait de transférer votre intérêt économique dans la LLC, mais pas votre droit de vote. Le transfert lui—même n’est pas difficile-vous pouvez préparer votre propre formulaire et l’appeler une cession D’intérêt.
comptes bancaires
Il n’est pas difficile de détenir des comptes bancaires dans votre fiducie vivante. Vous avez juste besoin de changer les documents détenus par la banque, l’épargne et le prêt, ou la caisse populaire. Envisagez toutefois d’ajouter un bénéficiaire payable au décès à votre compte au lieu d’utiliser une fiducie vivante., À votre décès, ce qui reste dans ces comptes ira directement au bénéficiaire, sans homologation.
comptes de retraite
les comptes de retraite individuels et 401(k)s ne peuvent pas être attribués à une fiducie; vous, en tant que particulier, devez posséder vos comptes. Vous pouvez toutefois nommer une fiducie comme bénéficiaire.
Véhicules
certains types de biens sont encombrants à conserver dans une fiducie vivante. Ce n’est pas un problème juridique, juste une pratique. Les voitures ou autres véhicules que vous utilisez régulièrement en sont un bon exemple., Avoir l’enregistrement et l’assurance au nom du fiduciaire pourrait prêter à confusion, et certains prêteurs et compagnies d’assurance sont flummoxed par des voitures qui appartiennent techniquement à des fiducies vivantes.
Si vous avez des voitures anciennes de valeur, ou une maison mobile qui est attachée en permanence à un terrain et considérée comme un bien immobilier en vertu de la loi de votre état, cependant, vous voudrez peut-être aller de l’avant et transférer la propriété à votre fiducie vivante. Vous devriez être en mesure de trouver une compagnie d’assurance qui coopérera.
consultez les procédures de transfert spéciales pour les véhicules., Selon l’endroit où vous vivez, il peut y avoir plusieurs façons, plus simples qu’une fiducie vivante, d’éviter l’homologation des véhicules.
propriété que vous achetez ou vendez fréquemment
Si vous ne vous attendez pas à posséder un bien à votre décès, il n’y a aucune raison impérieuse de le transférer à votre fiducie vivante. Rappelez-vous, le processus d’homologation que vous voulez éviter ne se produit qu’après votre décès. D’un autre côté, si vous achetez une propriété, il n’est généralement pas beaucoup plus difficile de l’acquérir et de la posséder au nom de la fiducie.,
assurance-vie
Si vous possédez une police d’assurance-vie à votre décès, le produit que le bénéficiaire désigné reçoit ne passe pas par l’homologation. Donc, si l’évitement des successions est l’objectif principal de votre fiducie, vous n’aurez probablement pas besoin de nommer votre fiducie comme bénéficiaire de votre police d’assurance-vie.
toutefois, si un enfant est le bénéficiaire de votre police, vous voudrez peut-être prendre une mesure supplémentaire pour vous assurer que quelqu’un gérera l’argent pour l’enfant si nécessaire. Ce n’est pas difficile; vous nommez simplement votre fiducie vivante comme bénéficiaire., Ensuite, dans le document de fiducie, spécifiez que le produit doit être géré par un ADULTE si l’enfant est encore jeune à votre décès. Si vous n’organisez pas la gestion de l’argent et que l’enfant reçoit l’argent alors qu’il est encore mineur, un tribunal devra nommer un tuteur financier pour gérer l’argent.
bien que le produit d’une police d’assurance-vie ira directement aux bénéficiaires nommés sans homologation, ils sont considérés comme faisant partie de votre succession aux fins de l’impôt successoral fédéral., Si vous êtes inquiet au sujet des impôts sur les successions-et la plupart des gens n’ont pas besoin de s’inquiéter-contacter un avocat sur les moyens de garder l’argent de l’assurance-vie hors de votre succession imposable.
titres
il est facile pour vous d’enregistrer des actions, des obligations et des fonds communs de placement en tant que fiduciaire de votre fiducie vivante; tous les courtiers et sociétés de fonds communs de placement vous aideront. C’est encore plus facile si vous configurez des comptes pour consolider tous vos investissements dans une grande société d’investissement telle que Charles Schwab, Vanguard ou Fidelity., Vous pouvez placer l’intégralité de votre compte dans la fiducie vivante, puis acheter et vendre automatiquement des titres au nom du fiduciaire.
Une fois que le compte est au nom du fiduciaire, tous les titres du compte sont alors détenus en fiducie. Cela signifie que vous pouvez utiliser votre living trust pour laisser tout le contenu du compte à un bénéficiaire spécifique. Si vous voulez laisser des actions à différents bénéficiaires, vous pouvez créer plus d’un compte de courtage ou de laisser le contenu d’un compte unique à plus d’un bénéficiaire à propre ensemble.
envisagez plutôt l’enregistrement du transfert au décès., Presque tous les États autorisent désormais l’enregistrement de la propriété de titres sous forme de « transfert au décès ». Dans ces états, vous pouvez désigner quelqu’un pour recevoir vos titres, y compris les fonds communs de placement et les comptes de courtage, après votre décès. Aucune homologation ne sera nécessaire.
espèces
Il n’y a aucun moyen de transférer de l’argent réel à une fiducie vivante. Vous pouvez toutefois transférer la propriété d’un compte en espèces—compte d’épargne, compte du marché monétaire ou certificat de dépôt, par exemple—à votre fiducie vivante. Vous pouvez ensuite nommer un bénéficiaire pour recevoir le contenu du compte., Donc, si vous voulez laisser 5 000 $au cousin Fred, tout ce que vous avez à faire est de mettre l’argent dans un compte bancaire, de le transférer à vous-même en tant que fiduciaire et de nommer Fred dans le document de fiducie en tant que bénéficiaire.
Si vous ne voulez pas créer un compte séparé pour laisser une somme modeste d’argent à un bénéficiaire, pensez à acheter une obligation d’épargne et à désigner un bénéficiaire payable au décès, ou à laisser un compte plus important, par l’intermédiaire de votre fiducie, à plusieurs bénéficiaires.