un traitement fiscal Favorable est l’une des principales raisons d’acheter une rente. Mais quels sont exactement les avantages fiscaux? Et existe-il des inconvénients? Il est important de connaître les réponses à ces questions avant de décider d’acheter une rente.
bien sûr, toute information relative aux impôts est complexe, pleine d’exceptions et sujette à changement. Les rentes peuvent être financées avec des dollars après impôt, ou ils peuvent être achetés dans un plan fiscalement avantageux comme un IRA ou 401(k)., Cette discussion porte sur les règles générales d’imposition des rentes financées par des fonds après impôt you Vous devriez consulter un conseiller fiscal pour obtenir des renseignements plus précis avant de prendre des mesures.
imposition des primes
l’argent après impôt que vous versez dans une rente (sous forme de primes) n’est pas déductible. En plaçant des fonds dans une rente, vous ne réaliserez aucune économie d’impôt sur le revenu actuelle, que vous pourriez recevoir en mettant de l’argent dans un IRA traditionnel, 401(k) plan, ou un autre régime de retraite parrainé par l’employeur.,
Impôt
Contrairement à la plupart des investissements, une augmentation de la valeur d’une rente d’intérêts ne sont pas imposables. En règle générale, les fonds de rente sont autorisés à augmenter l’impôt différé jusqu’à ce qu’ils soient distribués, moment auquel le propriétaire paiera l’impôt sur le revenu ordinaire sur tous les gains.
imposition des retraits prématurés
Les retraits effectués avant l’âge de 59½ ans peuvent être soumis à une taxe de pénalité IRS de 10%, sauf exception. Lorsque vous effectuez un retrait d’une rente, L’IRS suppose que les gains sont retirés en premier., La pénalité de 10% s’applique à la partie des gains d’un retrait. Ainsi, les retraits anticipés sont coûteux d’un point de vue fiscal.
par exemple, si votre rente a augmenté de 1 000 since depuis que vous l’avez achetée, un retrait de 500 be serait considéré comme un intérêt de 100% et serait assujetti à la pénalité de 10% – dans ce cas, 50$. En outre, étant donné que la totalité du retrait représente des gains, il serait soumis à l’impôt sur le revenu ordinaire. Si vous êtes dans la tranche d’imposition de 25%, votre impôt à payer sur le retrait serait de 125$., En ajoutant cela à la pénalité de retrait anticipé, 175 $de votre retrait de 500 end se retrouverait dans la poche de l’IRS.
imposition des distributions prévues
Si vous choisissez une option de rentes, vous commencerez à recevoir des distributions régulières de votre rente sur une période prédéterminée. Chaque distribution se compose de deux composantes: le principal (un retour de l’argent que vous avez versé dans la rente) et les gains. Les pourcentages du capital et des gains de chaque distribution dépendront de l’option de rentisation choisie., Encore une fois, la partie des gains de chaque distribution sera traitée comme un revenu ordinaire. De plus, selon l’option de rentisation choisie, la règle de la pénalité de 10% peut ne pas s’appliquer.
Remarque: Les garanties de rente sont assujetties à la capacité de paiement des créances de l’émetteur de rente.
Remarque: Les rentes variables sont des placements à long terme adaptés au financement de la retraite et sont soumises aux fluctuations du marché et au risque de placement, y compris la possibilité de perte de capital., Les rentes variables contiennent des frais et des frais, y compris, mais sans s’y limiter, les frais de risque de mortalité et de dépenses, les frais de vente et de rachat (retrait anticipé), les frais administratifs et les frais pour les avantages optionnels et les coureurs. Les rentes variables sont vendues par prospectus. Vous devez examiner attentivement les objectifs de placement, les risques, les charges et les dépenses avant d’investir. Le prospectus, qui contient cette information et d’autres sur la rente variable, peut être obtenu auprès de la compagnie d’assurance émettrice de la rente variable, ou auprès de votre professionnel des finances., Vous devez lire attentivement le prospectus avant d’investir.
imposition des distributions forfaitaires
prendre une distribution forfaitaire de vos fonds de rente peut avoir de nombreuses conséquences. Si vous faites ce choix dans les premières années suivant l’achat de votre rente, vous pourriez être assujetti à des frais de cession imposés par l’émetteur. Dans tous les cas, la partie des gains de la distribution sera traitée comme un revenu ordinaire dans l’année où vous prenez la distribution., En outre, gardez à l’esprit qu’une distribution forfaitaire importante pourrait en fait vous pousser dans une tranche d’imposition plus élevée, augmentant considérablement votre obligation fiscale