Devriez-vous mettre en place une fiducie de vie révocable?

vous inquiétez-vous déjà de la façon dont vos bénéficiaires géreront leur part de leur héritage lorsque vous décéderez? Une solution qui vous permet d’exercer encore un certain contrôle sur votre argent–même après le passage–est avec un révocable living trust (RLT).

établissement de la fiducie vivante

la fiducie est établie par un accord écrit ou une déclaration qui nomme un fiduciaire pour gérer et administrer les biens du constituant., Tant que vous êtes un adulte compétent, vous pouvez établir un RLT. En tant que constituant ou créateur de la fiducie, vous pouvez nommer n’importe quel adulte compétent comme fiduciaire; certaines personnes préfèrent choisir une banque ou une société de fiducie pour remplir ce rôle. Vous, le constituant, pouvez également agir à titre de fiduciaire tout au long de votre vie.

Une fois la fiducie établie, vous commencez par placer vos actifs—y compris vos placements, vos comptes bancaires et vos biens immobiliers—dans la fiducie. À ce stade, vous ne possédez plus ces actifs; ils appartiennent à la fiducie., Et parce que vos actifs appartiennent à la fiducie, ils n’ont pas à passer par le processus d’homologation à votre décès. (En substance, la fiducie est comme un livre de règles sur la façon dont vos actifs doivent être gérés lorsque vous mourez.)

cependant, comme il s’agit d’une fiducie vivante révocable, vous conservez le contrôle des actifs, même s’ils ne vous appartiennent plus, de votre vivant. Vous pouvez modifier ou modifier la fiducie à tout moment. Le revenu gagné par les actifs de la fiducie vous revient et est imposable; mais les actifs eux-mêmes ne sont pas transférés de la fiducie à vos bénéficiaires avant votre disparition.,

les Avantages de la Fiducie de Vie

en Évitant les frais d’homologation est le principal avantage de l’établissement d’une fiducie de vie, mais d’autres avantages comme la protection de la vie privée et de la souplesse en font un choix intelligent.

éviter les frais d’Homologation

l’Homologation est le processus juridique pour le transfert de vos biens quand vous mourrez. Cela nécessite de présenter des documents à un tribunal d’homologation et de passer par un processus en plusieurs étapes-ou des processus si vous avez des actifs ou des biens dans différents états., La mise en place d’un RLT permet d’éviter des procédures d’homologation coûteuses, ce qui permet de transmettre plus rapidement les actifs aux bénéficiaires. Les actifs nommés en fiducie contournent les tribunaux coûteux et ont généralement préséance sur les biens désignés dans votre testament.

modifiable et Flexible

la fiducie vivante vous permet d’apporter des modifications (ou des modifications) au document de fiducie pendant que vous êtes encore en vie, à votre propre discrétion.,

préservation de la vie privée

les fiducies révocables sont un bon choix pour ceux qui souhaitent conserver des dossiers et des informations sur les actifs privés après votre décès. Le processus d’homologation auquel les testaments sont soumis peut faire de votre succession un livre ouvert puisque les documents qui y sont entrés deviennent des dossiers publics, accessibles à tous.

éliminer les contestations à la succession

Le Testament standard peut créer des litiges familiaux à votre décès et être contesté pour modification par tout membre de votre famille., En utilisant une fiducie, vous pouvez déshériter spécifiquement toute personne qui publie un défi à vos souhaits à votre mort.

séparation des biens

Cette méthode est utile pour les couples mariés possédant des biens distincts importants acquis avant le mariage. La fiducie peut aider à séparer ces actifs de leurs actifs immobiliers communautaires.

attribution D’une procuration/tutelle Durable

Une fiducie vivante peut être utilisée pour aider à contrôler les habitudes de dépense d’un tuteur au profit de vos enfants mineurs., Il peut également autoriser une autre personne à agir en votre nom si vous devenez incapable et avez besoin de quelqu’un pour prendre des décisions pour vous. Si vous devenez affaibli ou invalide, la fiducie peut automatiquement nommer votre fiduciaire pour le superviser et vos affaires financières, sans obligation d’obtenir une procuration durable.

gestion continue

cela permet à la richesse que vous avez accumulée de continuer à croître pendant plusieurs générations en faisant appel à un fiduciaire Professionnel pour gérer votre propriété., Vous pouvez limiter le nombre de retraits au revenu uniquement, avec des dispositions spéciales d’urgence si vous le souhaitez.

minimisation de L’impôt successoral

bien que le TLR ne soit pas un bon outil de minimisation de l’impôt en soi, des dispositions peuvent être incluses dans la documentation de la fiducie pour transférer le patrimoine en établissant une fiducie de logement de crédit en cas de décès. Le CST est un outil très efficace pour aider à réduire les impôts successoraux pour les grandes successions qui dépassent les montants combinés d’exclusion de l’impôt successoral.,

inconvénients de la fiducie vivante

bien qu’il y ait de nombreux avantages à établir une fiducie vivante révocable, il y a aussi quelques inconvénients:

frais de planification

L’établissement d’une fiducie nécessite une aide juridique sérieuse, ce qui n’est pas bon marché. Une fiducie vivante typique peut coûter 2 000 $ou plus, tandis qu’un testament de base peut être rédigé pour environ 150 or ou plus.

gestion des livres et registres de confiance

et une fois que vous avez créé la confiance, votre travail n’est pas terminé., La plupart des gens doivent le surveiller sur une base annuelle et apporter des ajustements au besoin (les fiducies ne s’adaptent pas automatiquement aux changements de circonstances, comme le divorce ou la naissance d’un enfant). Vous devriez considérer l’inconvénient supplémentaire de vous assurer que les actifs futurs sont enregistrés en permanence auprès de la fiducie et de fournir à d’autres professionnels l’accès aux documents de la fiducie pour examiner les pouvoirs et les fonctions du fiduciaire.

changement de titre de propriété

Une fois la fiducie établie, la propriété doit être rebaptisée au nom de la fiducie., Cela nécessite du temps supplémentaire, et parfois des frais s’appliquent au traitement des changements de titre.

Protection minimale des actifs

contrairement à la croyance populaire, les fiducies de vie révocables offrent très peu de protection des actifs si vous conservez une participation, comme vous nommer fiduciaire.

frais D’administration

Si vous nommez une banque ou une société de fiducie comme fiduciaire, attendez-vous à devoir composer avec des honoraires professionnels supplémentaires tels que des honoraires de conseil en placement et de fiduciaire.,

pas d’allégement fiscal

Pour tout votre travail acharné, vous ne recevrez pas d’avantage fiscal d’une fiducie révocable. Vos actifs dans la fiducie continueront de subir des impôts sur leurs gains ou leurs revenus et seront assujettis à des créanciers et à des poursuites judiciaires.

problèmes imprévisibles

des problèmes tels que des problèmes avec l’assurance titres, le stock de sous-chapitre et l’Immobilier dans d’autres pays peuvent créer une foule de nouveaux problèmes. Plus de problèmes peuvent surgir si vous ne parvenez pas à éduquer adéquatement votre conjoint sur les conditions et le but de la fiducie.,

la ligne de fond

comparées aux testaments, les fiducies révocables offrent une confidentialité accrue ainsi qu’un contrôle et une flexibilité accrus sur la répartition des actifs. Avec une fiducie de vie révocable, vous faites la plupart du travail à l’avance, ce qui rend la disposition de votre succession plus facile et plus rapide. Mais ils nécessitent également beaucoup plus d’efforts et des coûts plus élevés. Comme pour toute question juridique majeure, vous devriez consulter un professionnel de confiance, dans ce cas, quelqu’un qui connaît bien la planification successorale, avant de vous lancer dans un projet de cette ampleur.,