tiesitkö, että voit tehdä yksi-aikaa, rangaistus – ja tax-free-rollover rahaa oman yksilöllistä varhaiseläkettä tili (IRA) terveys säästöt huomioon (HSA)? Prosessi on virallisesti kutsutaan pätevä HSA-rahoituksen jakelu, ja se oli mahdollista, Terveys-Tilaisuus Potilaan Vaikutusmahdollisuuksia Toimia vuonna 2006.
Key Takeaways
- Voit tehdä yksi-aika jakelu rahaa IRA osaksi terveys säästöt huomioon (HSA).,
- ”testijakso” edellyttää, että olet oikeutettu HSA: han vähintään 12 kuukauden ajan kaatumisen jälkeen.
- jotta voit saada HSA: n, sinun on oltava kirjoilla korkean omavastuun terveydenhuoltosuunnitelmassa (HDHP).
mikä on Terveyssäästötili (HSA)?
HSA on suunniteltu ihmisille, joilla on korkea vähennyskelpoisia terveyttä suunnitelmat (HDHPs)—sairausvakuutus politiikkaa, joka on vuotuinen omavastuun vähintään 1400 dollaria yksilöille ja $2,800 perheen kattavuus (vuodesta 2021).,
Myös, suunnitelma on enintään out-of-pocket raja on oltava alle $7000 vuodessa yksilöille ja $14,000 perheen kattavuus. Vakuutusmaksuja ei lasketa ulosottokustannuksiksi, mutta vähennykset, korvaukset ja vakuutukset eivät.
osallistut HSA: han veroa edeltävien rahastojen avulla, mikä vähentää verotettavaa tuloa. Voit sitten nostaa rahaa oman HSA tax-free, Jos käytät sitä päteviä lääketieteellisiä kuluja. Jos olet 64 tai nuorempi, olet velkaa veroja ja 20% rangaistus, jos käytät varoja ei-lääketieteellisistä syistä., Kuitenkin, 65 ikävuoden jälkeen (tai jos sinulla on vamma iässä tahansa), nostoja varten nonmedical syistä ei aiheudu seuraamuksia, vaikka he ovat vielä verotetaan nykyinen verokanta.
Voit pitää HSA-tilillä voit käyttää myöhemmin elämässä, kuten sen jälkeen, kun eläkkeelle. Tili—ja kaikki siinä olevat rahat-kuuluu sinulle, vaikka muuttaisit sairausvakuutussuunnitelmia, vaihtaisit työpaikkaa tai siirtyisit eläkkeelle.
Voit vain tehdä yksi IRA-to-HSA rollover elämäsi aikana.,
IRA-to-HSA Rollover Säännöt
Voit siirtää varoja IRA on HSA vain, jos olet oikeutettu tekemään maksuja teidän HSA. Toisin sanoen, sinun täytyy tehdä siirto, kun olet katettu korkean vähennyskelpoisen terveyssuunnitelman ja muuten oikeutettu on HSA.
Mitä enemmän, IRA-to-HSA rollover sisältää ”testijakso”, joka vaatii sinua pysyä tukikelpoisia varten teidän HSA 12 kuukautta siirron jälkeen. Tämä tarkoittaa, että sinun täytyy pysyä teidän HDHP ainakin kunnes testiaika päättyy., Jos et edelleen tukikelpoisia (esimerkiksi, voit vaihtaa ei-HDHP), sinun täytyy sisällyttää rahaa kaataa kuin tuloja, kun tiedosto veroja. Lisäksi summasta tulee 10 prosentin rangaistus.
Voit vain roll varoja IRA on HSA kerran elämäsi aikana. Enimmäismäärä voit kaatuessa on sama kuin vuotuinen HSA panos raja, joka vuosi. 2021, rajat ovat seuraavat:
Lopulta, HSAs ja IRAs ovat yksittäisiä tilejä. Yhteistä IRA: ta tai yhteistä HSA: ta ei ole., Tämä tarkoittaa sitä, että jos menet naimisiin, sinun ja puolisosi voi jokainen rulla varoja yli oman vastaavan IRAs oman HSAs—mutta ei toistensa HSAs.
Voit kuitenkin maksaa terveydenhuollon kulut toisiaan (ja muut perheenjäsenet) joko tilille.
Liikkuvan osaksi HSA alkaen perinteinen IRA—sen sijaan Roth—tyypillisesti tarjoaa paremman veroedun.
Liikkuvan Alkaen Perinteinen IRA Tarjoaa Enemmän Hyötyä
Teknisesti, voit tehdä rollover joko perinteinen tai Roth IRA on HSA., Perinteisestä IRA: sta rullaaminen on kuitenkin edullisempaa. Se on, koska nostot maksut Roth IRA on jo vero – ja rangaistus-vapaa milloin tahansa, ja voit kotiuttaa tulos tax-free-ikävuoden jälkeen 59½.
perinteisen IRA: n kaataminen HSA: han antaa mahdollisuuden ”ladata” HSA: n välittömästi maksaakseen sairauskulut verovapaasti. Mitään nondeductible IRA maksut olet tehnyt eivät ole oikeutettuja kaatuessa, joten ne pysyvät oman IRA.,
Jos voit välttää rahastojen käytön eläkkeelle siirtymiseen asti, näet veroedun. Sanotaan esimerkiksi, että 55-vuotiaana vuonna 2019 kääritään maksimissaan 8 000 dollaria. Olettaen, HSA-palaa 6% yli 10 vuotta (kunnes ikä 65), tuolloin sinulla on $14,327 maksamaan sairauskulut, tax-free.
Jos sinulla oli jättänyt 8000 dollaria IRA ja sai saman tuoton, sinun olisi vain $10,889 kun maksaa verot (24% marginaalikorko).,
HSA Rollovers Eri Tilille
roll yli varojen muita eläkkeelle tilejä, kuten 401(k) tai 457 suunnitelma, sinun on ensin heittää niitä varoja IRA. Kun varat ovat IRA: ssa, voit tehdä kertaluonteisen, verottoman siirron HSA: han. Tällainen siirto on hankala ja se pitäisi tehdä ammattimaisen talousneuvojan avulla.
Muita Tapoja Rahoittaa HSA
Jos sinulla on varaa osallistua sekä HSA-ja perinteinen IRA, sinun tulee alentaa sinun säätää bruttotuloista (AGI) ja vähentää veroja., IRA jatkaa kasvuaan eläkepäiviä varten.
Jos raha on tiukassa ja olet 59½ tai vanhempi, voit ottaa säännöllisesti vetäytyminen IRA ja käyttää sitä edistää oman HSA. Perinteisen IRA: n vetäytymisen ja HSA: n maksuosuuden verovähennyksen pitäisi lähes kumota toisensa.
tärkeintä on, voit tehdä tämän useammin kuin kerran—itse asiassa joka vuosi, jos haluat.,