Ikke at forveksle med en skilsmisse eller ejendom forlig, en kvalificeret indenlandske forbindelser for (QDRO), der specifikt genkender en ex-ægtefælle eller snart-til-være-ex-ægtefælle ‘ s interesse i den anden ægtefælles kvalificeret pensionsordning. Enddro kan også anerkende rettighederne for plandeltagerens børn eller andre pårørende., En statsdomstol eller myndighed udsteder ENDDRO, men en pensionsplanadministrator kan afvise den, hvis dens krav ikke er i overensstemmelse med planens regler. Derfor er det vigtigt at indsende ENDDRO til en pensionsplanadministrator så hurtigt som muligt – og ideelt før en skilsmisse er endelig. En finansiel rådgiver, der er specialiseret i skilsmisse, kan hjælpe dig med en .dro. I mellemtiden er her hvad du behøver at vide.
hvorfor du har brug for en kvalificeret Indenrigsordre
i en skilsmisse er nogle ægteskabelige aktiver enklere at opdele end andre. Kontanter er selvfølgelig det nemmeste., Salgbar ejendom som et hus eller en bil? Ikke altid simpelt, men ret ligetil. Pensionsopsparing i arbejdsgiver-sponsorerede planer? Temmelig vanskelig. Når alt kommer til alt, hvis du afvikler kontoen for at opdele den, pådrager du dig en stejl tidlig tilbagetrækningsbøde plus skylder indkomstskatter. Men hvis du forlader det, hvor det er, hvordan gør den ikke-deltager ægtefælle, traditionelt konen, få hendes halvdel eller hvilken procentdel der er hendes?
indtast orderualified domestic relations order (orderdro)., Udstedt af en stat domstol eller myndighed, enddro fastslår, at den ene ægtefælle har krav på nogle af den anden ægtefælles pensionsplan konto. Enddro angiver det dollarbeløb eller den procentdel, der hører til den ikke-deltagende ægtefælle, kaldet den alternative betalingsmodtager, og antallet af betalinger eller tidsperiode, som ordren gælder for.
ENDDRO kan gælde for enhver pensions-eller pensionskonto, der er omfattet af loven om Medarbejderindkomstindkomstsikkerhed (ERISA). Med andre ord behøver du ikke ENDDRO til individuelle pensionskonti (IRAs), som ikke falder ind under ERISA., I stedet, IRA ‘ er opdeles under den typiske fordeling af ægteskabelige aktiver som en del af skilsmisseafviklingen.
en stor fordel ved en 40dro er, at det giver mulighed for tidlige tilbagetrækninger fra en 401(k) eller anden kvalificeret pensionsplan uden at pådrage sig en straf. Som et resultat, hvis planen tillader det, kan en alternativ betalingsmodtager modtage et engangsbeløb eller betalinger, før de når alder 59.5 uden at blive ramt med en 10% IRS-straf.
eksempel på en Robertdro
Robert og Susan får en skilsmisse., De har været gift i fem år, og Robert har en 401(k) i øjeblikket værd $100.000. Han har haft denne konto i 10 år, og den voksede med i alt $50,000 (inklusive både bidrag og investeringsrenter) under deres ægteskab.
retten kan udstede ENDDRO under følgende vilkår:
- Robert holder hele $50.000 af hans 401(k), der er påløbet før ægteskabet. Dette er ikke en del af ægteskabsboet.
- de $50.000, der er bidraget og genereret under ægteskabet, betragtes som et ægteskabeligt aktiv. Robert og Susan vil dele det jævnt.,
- Susan har ret til at trække $25,000 fra Roberts 401(k) under en .dro, da hun nu ejer disse penge.
På den anden side har Susan, en freelance fotograf, en IRA. Den indeholder $40.000. Hun begyndte at investere i denne konto for fire år siden. Som følge heraf er den fulde værdi af denne IRA et ægteskabeligt aktiv.da Susans IRA ikke er dækket af ERISA, har parterne ikke brug for ENDDRO for at opdele IRA ‘ s aktiver. De vil opdele denne konto under skilsmisseforhandlingerne, som om det var nogen anden portefølje.,
Sådan får du en kvalificeret Indenrigsordre
ENDDRO kræver flere trin. Parterne og deres advokater udarbejder typisk QDRO. En dommer underskriver derefter det. Den alternative betalingsmodtager sender det derefter til administratoren af pensionsplanen. Hver plan, der styres af ERISA, skal have en proces til håndtering af en filingdro-arkivering, og planen skal følge denne proces til brevet.
Når planadministrationen accepterer ENDDRO, følger den ordren., Når det er sagt, kan administratoren tage op til 18 måneder at svare på parterne, hvorfor det er vigtigt at indsende planen så hurtigt som muligt. I en ideel verden, du vil vide, at QDRO accepteres, før din skilsmisse er endelig. Hvis det afvises, fordi, sige, ordren kræver en engangsfordeling, og planen ikke tilbyder denne mulighed, den alternative betalingsmodtager bliver nødt til at genforhandle den del af skilsmisseafviklingen.
du vil også straks indsende en QDRO for at sikre, at du modtager det fulde beløb, der er dit., Du får muligvis ikke det fulde beløb, hvis en plandeltager dør, før QDRO accepteres, eller hvis de begynder at tage distributioner selv.
hvad en kvalificeret Domestic Relations ordre skal sige
ENDDRO skal indeholde visse oplysninger, før enhver dommer eller pensionsplan administrator vil godkende det., Disse oplysninger omfatter:
- navn og adresse på indehaveren af pensionering konto, suppleant, modtager, og modtageren af betalinger, når der er forskellig fra den alternative betalingsmodtager
- Den procentdel eller det beløb, der hører til den alternative betalingsmodtager
- Relevante betalingsoplysninger såsom mængde, form og hyppighed af de betalinger
Som tidligere nævnt, ordren skal være i overensstemmelse med den plan s politik vedrørende QDROs., Så når du udarbejder din .dro, skal din advokat konsultere Politikens udbetalingsmuligheder for at sikre, at din .dro kræver en mulighed, der er tilgængelig for dig. Generelt er der dog fire udbetalingsmuligheder:
- Modtag et engangsbeløb. Mens du vil skylde indkomstskat, vil du ikke pådrage sig den sædvanlige 10% tidlig tilbagetrækning straf, hvis du er yngre end 59.5. Dette er et af de sjældne tilfælde, hvor du kan hæve penge tidligt fra en pensionskonto uden straf.
- Rul pensionskontoen over., På denne måde forbliver pengene investeret, og du skylder ikke indkomstskatter, før du begynder at foretage udbetalinger.
- lad din andel af kontoen være, hvor den er. Dette efterlader kontoen på ubestemt tid delt. Den alternative betalingsmodtager kan yde bidrag til denne konto og til sidst trække deres andel af både de oprindelige ægteskabelige aktiver sammen med enhver fremtidig vækst.
- modtage pensionsudbetalinger., Mens en e. – ægtefælle ikke behøver at gå på pension for at modtage betalinger under ENDDRO, en pensionist kan også vælge at modtage regelmæssige fordelinger, som om de var en standardplandeltager.
særlige omstændigheder: børnebidrag, afhængighed og andre former for værgemål
ENDDRO kan også anerkende ikke-ægtefællers interesse. Når det gør det, er det for det meste plandeltagerens børn, og retten bruger pensionskontoen som et middel til at sikre børnebidrag.,
i dette tilfælde vil retten udpege en administrator til at modtage paymentsdro-betalinger på mindreåriges vegne. Typisk er dette barnets værge (som ofte er e.-ægtefælle). Derfra vil QDRO fungere som normalt. Betaling beløb, form og struktur vil blive specificeret i QDRO og pensionering konto vil gøre disse betalinger. Indkomstskat forfalder, men vil ikke nogen tidlig tilbagetrækning gebyrer.
beskyttelse af dine penge gennem pensionering og skilsmisse
- Kend dine rettigheder til Social sikring., Hvis du var gift i mere end 10 flere år, du har ret, når du går på pension, til fordele baseret på din eks arbejdsrekord, selvom e .en gifter sig igen. Det sagt, kan du bruge din egen arbejdsrekord, hvis du har tjent mere end din eks. Brug vores Social Security calculator til at finde ud af, hvilken post du skal bruge.
- gå ikke alene. Skilsmisser kan være rodet på alle måder, herunder økonomisk. For at sikre, at du får din rimelige andel, tale med en finansiel rådgiver, der har specialiseret sig i skilsmisse analyse. Pro ‘ en kan også hjælpe dig med at administrere dine aktiver, når du overtager kontrollen over dem., Smartassets matchingværktøj til finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at finde op til tre rådgivere baseret på dine behov.