er en tillid rigtige for dig?

Key takea .ays

• Der er mange grunde til at overveje en tillid.
• en tillid kan hjælpe dig med at kontrollere, hvem der vil modtage distributioner af din formue—og på hvilke vilkår.
• nye lovændringer betyder, at du skal gennemgå den type tillid, du muligvis har brug for.

COVID-19 pandemi har forårsaget udbredt frygt for fremtiden, og en af de mange konsekvenser er, at folk har travlt med at beskytte deres aktiver, spare på skatter, og plan for deres families futures med hjælp fra ejendom planlæggere.,

SECURE Act of 2020 indeholdt bestemmelser, der påvirker adskillige ejendomsplanlægningsstrategier—og det er oven på de ændringer, der er relevante for økonomisk planlægning, der fulgte med 2017 skattelettelser og Jobs Act. Hvis du er bekymret for, hvordan dine aktiver vil blive videregivet til arvinger, uanset hvad niveauet af din rigdom er, kan du overveje mere end blot en simpel vilje.

“Ejendom planer omfatter mere end blot et dokument, der udpeger, hvem der får hvad, når nogen dør,” siger Shari Jankowski, VP og Leder af Tillid Administration for Troskab Personlige Tillid til Virksomheden., “Mange mennesker etablerer trusts eller reviderer deres eksisterende tillidsdokumenter.”

en tillid er en juridisk ordning for overdragelse af ejendom af en koncessionsgiver til en administrator til fordel for en støttemodtager. Der er mange typer trusts at overveje, hver designet til at hjælpe med at nå et specifikt mål. En ejendom planlægning professionel kan hjælpe dig med at afgøre, hvilken type (eller typer) af trusts er passende for dig. Imidlertid er en forståelse af de ejendomsplanlægningsmål, som en tillid kan hjælpe dig med at opnå, et godt udgangspunkt.,

Tag kontrol med en tillid

i dag handler en tillid mindre om at spare på ejendomsskatter end om at bevare kontrollen over dine aktiver, mens du er i LIVE og styre, hvad der sker med dem, når du dør. Hvis du dør i år, for eksempel, vil din ejendom undgå føderale ejendomsskatter, så længe den er værdsat til mindre end $11.58 millioner—og op til $23.16 millioner for et ægtepar i 2020. I betragtning af disse parametre er det sandsynligt, at meget få i USA vil blive påvirket.

“det handler om planlægning, planlægning, planlægning., Ønsker du at sikre du har de rigtige brikker på plads, og at din plan virkelig matcher dine ønsker, så din familie ikke travlt med, hvis der sker noget til dig,” siger Jankowski.

vigtigste grunde til at overveje en tillid:

kontrol. En trust kan kontrollere, hvem der vil modtage distributioner, samt hvornår disse vil forekomme og på hvilke vilkår. Dette kan være særligt vigtigt, for eksempel for overlevende ægtefæller og familier med børn fra flere ægteskaber.

beskyttelse., En korrekt konstrueret tillid kan beskytte din arv fra dine arvinger kreditorer—eller fra de uansvarlige måder modtagerne selv.

privatliv og skifteretten besparelser. Afhængig af hvor du bor, eller hvor din ejendom er placeret, kan processen, hvor staten afvikler dine anliggender, kaldet skifteretten, være dyr og tidskrævende, og alle poster vil være offentlige. I modsætning hertil, hvis du har en tillid, som du kontrollerer, kaldet en tilbagekaldelig levende tillid, vil tilliden generelt undgå skifteretten, hvis den finansieres korrekt.

statsskat og arveafgift., Fra 2020 pålægger 17 stater og District of Columbia også en form for ejendoms-eller arveafgift med grænser, der er meget lavere end de føderale $11.58 millioner. Skat planlægning med trusts kan give mening for personer beliggende i disse jurisdiktioner.

uarbejdsdygtighed planlægning. Trusts kan også give instruktion til, hvordan du håndterer aktiverne, hvis du er for syg til at styre dine egne anliggender.

velgørende giver. Du kan oprette en skatteeffektiv langdistanceplan for at donere dine aktiver, som du vil gennem velgørende trusts.

livsforsikring ejerskab., Generelt, uden tillid planlægning, død fordel udbetaling fra en livsforsikring politik ville blive betragtet som en del af en ejendom med henblik på at afgøre, om der er ejendom skatter skyldte. Dette er dog ikke tilfældet, hvis politikken er købt1 af en uafhængig administrator og holdt i en uigenkaldelig livsforsikring trust (ILIT), der er oprettet og finansieret i løbet af koncessionsgiverens levetid, med visse begrænsninger (kontakt din advokat).

særlige behov planlægning., Et familiemedlem kan hjælpe en elsket med særlige behov, mens han lever, og oprette en tillid til at fortsætte med at yde økonomisk hjælp efter familiemedlemmets død.

Store pensionering kontosaldo. Den SIKRE-Loven, der trådte i kraft den 1 januar 2020, ændret reglerne for arvelig IRAs ved at fjerne, hvad der blev kendt som “strække IRA,” en måde at videregive en pensionering konto, der er tilladt en ikke-ægtefælle, arving til at tage udlodninger fra konto-på deres egen tidslinje.,2 Hvis du tror, at dine arvinger ikke vil være i stand til at håndtere et stort stormfald af kontanter inden for den 10-årige tidsramme, hvor IRA-aktiverne skal distribueres, kan du overlade disse aktiver til en tillid, så administratoren kan udpege, hvornår disse midler kan distribueres til modtageren, efter dine ønsker.

Læs Synspunkter på Fidelity.com: SIKKER Handle omskriver reglerne om stretch IRAs

Picking den rigtige tillid til dig

hvilken type af tillid, du overveje at oprette—og især det sprog, de har tillid til, vil afhænge af dine individuelle forhold og mål., Arbejde med din skatterådgiver og ejendomsplanlægningsadvokat, kan du beslutte, om en tilbagekaldelig tillid, uigenkaldelig tillid eller begge dele er passende.

en tillid, der kan tilbagekaldes, kan ændres eller ændres, og / eller Generelt få aktiver trukket ud af det i løbet af koncessions3-levetiden. Efter koncessionsgiverens død bliver tilliden uigenkaldelig og fungerer som en testamenterstatning, hvilket gør det muligt for administratoren at privat og hurtigt afvikle koncessionsgiverens ejendom uden at gå gennem skifterprocessen., Det er kritisk, at aktiver omdannes til navnet på de genkaldelige trusts for at tilliden kan kontrollere deres ultimative disposition.

med en uigenkaldelig tillid kan koncessionsgiver under næsten alle omstændigheder ikke ændre tilliden, når den er oprettet, og heller ikke kan koncessionsgiveren genvinde kontrollen over de penge eller aktiver, der bruges til at finansiere tilliden. Koncessionsgiveren giver aktiver i tilliden, og administratoren administrerer tilliden til tillidsmodtagerne baseret på de vilkår, der er angivet i tillidsdokumentet., Formålet er, at du kan fjerne aktiver og endda potentiel fremtidig vækst fra din ejendom—og undgå en potentiel ejendomsskat med hensyn til disse aktiver.

Husk, at livet sker—så gennemgå dine behov, når dine omstændigheder ændrer sig eller udvikler sig. Som en generel regel skal du have ejendomsplanlægningsbehov og eksisterende planer gennemgået hvert 3.til 5. år. Derudover skal du gennemgå din plan, når der opstår større livshændelser, såsom ægteskab, fødsel af et barn, skilsmisse, modtagelse af en arv eller en død.,