Bagdør Roth IRA

Hvad Er en Bagdør Roth IRA?

en bagdør Roth IRA er ikke en officiel type pensionskonto. I stedet er det et uformelt navn på en kompliceret, men IRS-sanktioneret metode for højindkomst skattepligtige til at finansiere en Roth, selvom deres indkomster overskrider de grænser, som IRS giver mulighed for regelmæssige Roth-bidrag. Mæglere, der tilbyder både traditionelle IRA ‘er og Roth IRA’ er, yder hjælp til at trække denne strategi ud, som dybest set indebærer at konvertere en traditionel IRA til Roth-sorten.,

husk på, at dette ikke er nogen skat dodge. Når du konverterer penge fra en traditionel IRA til en Roth IRA, skylder du skatten på hele det overførte beløb i det pågældende skatteår. Men som med enhver Roth IRA, bør du ikke skylder yderligere skatter, når du trækker de penge efter pensionering.

forståelse bagdør Roth IRAs

en Roth IRA eller 401(k) tillader skatteyderne afsætte et par tusinde dollars om året i en pensionering opsparingskonto. De deponerede penge er efter skat., Det vil sige, at indkomsten på disse indtægter betales i det år, hvor pengene deponeres.

det er forskelligt fra en traditionel IRA eller 401(k), hvilket giver lønmodtageren en øjeblikkelig skattefordel ved at forsinke indkomstskatten på indlånene, indtil pengene trækkes tilbage. Men når udbetalinger foretages, skylder den nu pensionerede regnskabsfører skatter på både de investerede dollars og deres indtjening.

problemet er, at folk, der tjener over et bestemt beløb, ikke har lov til at åbne eller finansiere Roth IRAs—under de almindelige regler, alligevel.,

Hvis din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) er langt ind i de seks tal, begynder IRS at udfase det beløb, du kan bidrage med. Når din årlige indkomst overstiger en bestemt tærskel, kan du slet ikke deltage. Grænserne, som varierer afhængigt af din skatteyder status (enkelt, gift arkivering i fællesskab, etc.), justeres hvert år eller deromkring for inflationen.

traditionelle IRA ‘ er har ikke indkomstgrænser. Og siden 2010 har IRS ikke haft indkomstgrænser, der begrænser, hvem der kan konvertere en traditionel IRA til en Roth IRA.,som et resultat er bagdør Roth blevet en mulighed for skatteydere med højere indkomst, der normalt ikke kunne bidrage til en Roth.

Sådan oprettes en bagdør Roth IRA

Du kan oprette en bagdør Roth IRA på en af flere måder. Den første metode er at bidrage med penge til en eksisterende traditionel IRA og derefter rulle over midlerne til en Roth IRA konto. Eller du kan rulle over eksisterende traditionelle IRA—penge til en Roth-så meget som du vil på onen gang, selvom det er mere end den årlige bidragsgrænse.,en anden måde er at konvertere hele din traditionelle IRA-konto til en Roth IRA-konto.

En tredje måde at gøre en bagdør Roth bidrag er ved at lave en efter-skat, bidrag til en 401(k) plan og derefter rulle det til en Roth IRA.

den depotbank eller mæglervirksomhed for din IRA skal være i stand til at hjælpe dig med mekanikken. Hvis du har at gøre med et firma 401(k), kan du kontakte det finansielle servicefirma, der administrerer din virksomheds pensionsopsparingsplan.,

Skattemæssige Konsekvenser af en Bagdør Roth IRA

husk, dette er ikke en skat dodge. Du skal stadig betale skat af penge i din traditionelle IRA, der ikke allerede er beskattet. For eksempel, hvis du bidrager $6,000 til en traditionel IRA og derefter konvertere disse penge til en Roth IRA, du skylder skat på $6,000. Du skylder også skatter på de penge, den tjener mellem den tid, du har bidraget til den traditionelle IRA, og når du konverterede den til en Roth IRA.,

faktisk vil de fleste af de midler, du konverterer til en Roth IRA, sandsynligvis tælle som indkomst, hvilket kan sparke dig ind i en højere skattekonsol i det år, du foretager konverteringen. Du behøver dog ikke betale fuld skat på pengene; en pro-rata-regel gælder.

også de midler, du lægger i Roth, betragtes som konverterede midler, ikke bidrag. Det betyder, at du skal vente fem år for at få straffefri adgang til dine midler, hvis du er under 59.år., I den forstand adskiller de sig fra almindelige Roth IRA-bidrag, som kan trækkes tilbage til enhver tid uden skatter eller sanktioner.

På den positive side, en bagdør Roth IRA, kan du komme omkring disse grænser:

• Roth IRA indkomst grænser: Til 2021, hvis din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) er højere end $140,000 hvis du er single ($139,000 for 2020) eller $208,000 hvis du er gift arkivering fællesskab ($206,000 til 2020) eller en kvalificeret enke eller enkemand, du ikke kan bidrage til en Roth IRA. Disse grænser gælder ikke for Roth IRA bagdør konverteringer.,Roth IRA bidragsgrænser: for 2020 og 2021 kan du bidrage med $6,000 hvert år ($7,000, hvis du er alder 50 eller derover) til en Roth IRA. Med en bagdør Roth IRA konvertering, disse grænser gælder ikke.

fordele ved en bagdør Roth IRA

bortset fra at komme rundt om grænserne, hvorfor ville skatteyderne ønske at tage de ekstra skridt, der er involveret i at gøre bagdør Roth IRA dans?,

For én ting, Roth IRAs ikke have krævet minimum distributioner (RMDs), hvilket betyder, at saldoen kan skabe skatte-udskudt vækst, så længe kontohaveren er i live. Du kan tage ud så meget eller så lidt som du vil, når du vil, eller overlade det hele til dine arvinger.

en anden grund er, at en bagdør Roth bidrag kan betyde betydelige skattebesparelser i årtier siden Roth IRA distributioner, i modsætning til traditionelle IRA distributioner, er ikke skattepligtige.,

den største fordel ved en bagdør Roth IRA—som med Roths generelt—er, at du betaler skat på forhånd på dine bidrag, og alt efter det er skattefrit. Denne egenskab er mest gavnlig, hvis du tror, at skattesatserne vil stige i fremtiden, eller at din skattepligtige indkomst vil være højere, når du går på pension, end den er nu.,

Særlige Hensyn til Bagdør Roth IRAs

Hvis du tænker på at tage denne rute, knuse tal og nøje overveje fordele og ulemper ved en bagdør Roth, især hvis du konverterer hele balancen i en traditionel IRA.

IRA konverteringer kan vendes i en proces, der kaldes en recharacteri .ation. Skattelettelser og Jobs Act af 2017 forbød imidlertid strategien om at recharacteri .ing en Roth tilbage til en traditionel IRA.,