Backdoor Roth IRA (Deutsch)

Was Ist eine Hintertür Roth IRA?

Eine Hintertür Roth IRA ist keine offizielle Art von Rentenkonto. Stattdessen ist es ein informeller Name für eine komplizierte, aber IRS-sanktionierte Methode für Steuerzahler mit hohem Einkommen, einen Roth zu finanzieren, selbst wenn ihr Einkommen die Grenzen überschreitet, die der IRS für regelmäßige Roth-Beiträge zulässt. Makler, die sowohl traditionelle IRAs als auch Roth IRAs anbieten, bieten Unterstützung bei der Umsetzung dieser Strategie, Bei der es im Wesentlichen darum geht, eine traditionelle IRA in die Roth-Sorte umzuwandeln.,

Beachten Sie, dass dies keine Steuerhinterziehung ist. Wenn Sie Geld von einer traditionellen IRA in eine Roth IRA umwandeln, schulden Sie die Steuern auf den gesamten in diesem Steuerjahr überwiesenen Betrag. Aber wie bei jeder Roth IRA sollten Sie keine weiteren Steuern schulden, wenn Sie dieses Geld nach der Pensionierung abheben.

Verstehen Backdoor Roth IRAs

A Roth IRA oder 401(k) ermöglicht Steuerzahler beiseite legen ein paar tausend Dollar pro Jahr in ein Rentenkonto. Das eingezahlte Geld ist nach Steuern., Das heißt, das Einkommen aus diesen Einnahmen wird in dem Jahr gezahlt, in dem das Geld eingezahlt wird.

Das unterscheidet sich von einer traditionellen IRA oder 401(k), die dem Verdiener einen sofortigen Steuervorteil verschafft, indem er die Einkommenssteuern auf die Einlagen verzögert, bis das Geld abgehoben ist. Aber wenn Abhebungen getätigt werden, schuldet der jetzt pensionierte Kontoinhaber Steuern sowohl auf die investierten Dollars als auch auf seine Einnahmen.

Das Problem ist, dass Personen, die über einen bestimmten Betrag verdienen, Roth IRAs nicht eröffnen oder finanzieren dürfen—ohnehin nach den regulären Regeln.,

Wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) im sechsstelligen Bereich liegt, beginnt der IRS mit dem Auslaufen des Betrags, den Sie beitragen können. Sobald Ihr Jahreseinkommen einen bestimmten Schwellenwert überschreitet, können Sie überhaupt nicht mehr teilnehmen. Die Grenzen, die abhängig von Ihrem steuerpflichtigen Status variieren(Single, verheiratet, gemeinsam, etc.), werden jedes Jahr oder so für die Inflation angepasst.

Traditionelle IRAs haben keine Einkommensgrenzen. Und seit 2010 hat die IRS keine Einkommensgrenzen mehr, die einschränken, wer eine traditionelle IRA in eine Roth IRA umwandeln kann.,

Infolgedessen ist die Hintertür Roth zu einer Option für Steuerzahler mit höherem Einkommen geworden, die normalerweise keinen Beitrag zu einer Roth leisten konnten.

So erstellen Sie eine Hintertür Roth IRA

Sie können eine Hintertür Roth IRA auf eine von mehreren Arten erstellen. Die erste Methode besteht darin, Geld zu einer bestehenden traditionellen IRA beizutragen und dann das Geld auf ein Roth IRA-Konto zu überweisen. Oder Sie können vorhandenes traditionelles IRA-Geld in eine Roth umwandeln—so viel Sie wollen, auch wenn es mehr als das jährliche Beitragslimit ist.,

Eine andere Möglichkeit besteht darin, Ihr gesamtes traditionelles IRA-Konto in ein neues IRA-Konto umzuwandeln.

Eine dritte Möglichkeit, einen Backdoor-Roth-Beitrag zu leisten, besteht darin, einen Beitrag nach Steuern zu einem 401(k) – Plan zu leisten und ihn dann auf eine Roth IRA umzuwandeln.

Die Depotbank oder Makler für Ihre IRA sollte Ihnen bei der Mechanik helfen können. Wenn Sie mit einem Unternehmen 401(k) zu tun haben, können Sie sich an das Finanzdienstleistungsunternehmen wenden, das den Altersvorsorgeplan Ihres Unternehmens verwaltet.,

Steuerliche Auswirkungen einer Hintertür für IRA

Denken Sie daran, dies ist kein Steuerhinterzieher. Sie müssen immer noch Steuern auf Geld in Ihrer traditionellen IRA zahlen, das noch nicht besteuert wurde. Wenn Sie beispielsweise $6,000 zu einer traditionellen IRA beitragen und dieses Geld dann in eine Roth IRA umwandeln, schulden Sie Steuern auf die $6,000. Sie schulden auch Steuern auf das Geld, das es zwischen der Zeit, in der Sie zur traditionellen IRA beigetragen haben, und der Umwandlung in eine Roth IRA verdient.,

Tatsächlich zählen die meisten Fonds, die Sie in eine Roth IRA umwandeln, wahrscheinlich als Einkommen, was Sie in dem Jahr, in dem Sie die Konvertierung durchführen, in eine höhere Steuerklasse bringen könnte. Sie müssen jedoch nicht die vollen Steuern auf das Geld zahlen; Es gilt eine anteilige Regel.

Außerdem gelten die Mittel, die Sie in die Roth stecken, als umgesetzte Mittel, nicht als Beiträge. Das bedeutet, dass Sie fünf Jahre warten müssen, um straffreien Zugang zu Ihrem Geld zu haben, wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind., In diesem Sinne unterscheiden sie sich von regulären Roth IRA-Beiträgen, die jederzeit ohne Steuern oder Strafen abgezogen werden können.

Auf der positiven Seite, eine Hintertür Roth IRA können Sie diese Grenzen umgehen:

• Roth IRA Einkommensgrenzen: Für 2021, wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) ist höher als $140.000, wenn Sie Single sind ($139.000 für 2020) oder $208.000, wenn Sie gemeinsam verheiratet sind ($206.000 für 2020) oder eine qualifizierte Witwe oder Witwer, können Sie nicht zu einem Roth IRA beitragen. Diese Grenzwerte gelten nicht für Roth IRA backdoor-Konvertierungen.,
• Roth IRA Beitragslimits: Für 2020 und 2021 können Sie jedes Jahr $6,000 ($7,000, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) zu einer Roth IRA beitragen. Bei einer Backdoor-Roth-IRA-Konvertierung gelten diese Grenzwerte nicht.

Vorteile einer Hintertür Roth IRA

Warum sollten Steuerzahler die zusätzlichen Schritte unternehmen, um die Hintertür Roth IRA dance zu machen?,

Zum einen verfügen Roth IRAs nicht über erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs), was bedeutet, dass Kontostände so lange steueraufgeschobenes Wachstum erzeugen können, wie der Kontoinhaber lebt. Sie können so viel oder so wenig herausnehmen, wie Sie möchten, oder alles Ihren Erben überlassen.

Ein weiterer Grund ist, dass ein Backdoor-Roth-Beitrag erhebliche Steuerersparnisse über die Jahrzehnte bedeuten kann, da Roth-IRA-Ausschüttungen im Gegensatz zu herkömmlichen IRA-Ausschüttungen nicht steuerpflichtig sind.,

Der Hauptvorteil einer Hintertür Roth IRA—wie bei Roths im Allgemeinen-ist, dass Sie Steuern im Voraus auf Ihre Beiträge zahlen, und alles danach ist steuerfrei. Diese Eigenschaft ist am vorteilhaftesten, wenn Sie der Meinung sind, dass die Steuersätze in Zukunft steigen werden oder dass Ihr zu versteuerndes Einkommen nach Ihrer Pensionierung höher sein wird als jetzt.,

Besondere Überlegungen für Backdoor Roth IRAs

Wenn Sie daran denken, diesen Weg zu gehen, knirschen Sie die Zahlen und berücksichtigen Sie sorgfältig die Vor-und Nachteile eines Backdoor Roth, insbesondere wenn Sie den gesamten Saldo eines traditionellen IRA konvertieren.

IRA-Konvertierungen können in einem Prozess, der als reacterization bezeichnet wird, rückgängig gemacht werden. Das Tax Cuts and Jobs Act von 2017 verbot jedoch die Strategie, ein Roth zurück zu einer traditionellen IRA zu lenken.,